Directiva N° 006-2019-CG/INTEG “Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado” y su modificatoria

  • La Directiva define al Sistema de Control Interno como el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, organización, procedimientos y métodos, incluyendo la actitud de las autoridades y del personal, organizado e instituido en cada entidad del Estado, para la consecución de los siguientes objetivos:
    a) Promover y optimizar, la eficiencia, eficacia, ética, transparencia y economía de las operaciones de la entidad, así como la calidad de los servicios públicos que presta.
    b) Cuidar y resguardar los recursos y bienes del Estado contra cualquier forma de pérdida, deterioro, uso indebido y actos ilegales, así como, en general, contra todo hecho irregular o situación perjudicial que pudiera afectarlos.
    c) Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.
    d) Garantizar la confiabilidad y oportunidad de la información.
    e) Fomentar e impulsar la práctica de valores institucionales.
    f) Promover el cumplimiento de los funcionarios o servidores públicos de rendir cuenta por los fondos y bienes públicos a su cargo y/o por una misión u objetivo encargado y aceptado.
  • Los componentes y principios del Control Interno se agrupan y estructuran alrededor de tres ejes:
    1. Cultura Organizacional
    2. Gestión de Riesgos
    3. Supervisión
      • La metodología que establece la Directiva opera a través de entregables bajo plazos excepcionales fijados en el marco de lo dispuesto por la Centésima Vigésima Segunda Disposición Complementaria Final de la Ley 30879, Ley de Presupuesto del Sector Público para el año 2019:

PLAZOS EXCEPCIONALES*

(*) La presentación de los entregables ante la Contraloría General de la República se realiza a través de su registro en el aplicativo informático del Sistema de Control Interno.

PLAZOS PERMANENTES*


                              *Aplicables desde el 1 de enero de 2021.

  • El INACAL presentó a la Contraloría General de la República, los siguientes entregables:

  1. Diagnóstico de la Cultura Organizacional Ver
  2. Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Remediación Ver
  3. Plan de Acción Anual – Sección Medidas de Control Ver